Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром" ИНН:0276129097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822817 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года323021422259
12104 Запасы на конец предыдущего года214222591862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605290264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290264277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385124352772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243527722170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385124352772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243527722170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1289190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года919049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372323442682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234426822108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372323442682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234426822121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385124352772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243527722170
21103 Выручка за отчетный год650346836906
21104 Выручка за предыдущий год4683690610653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631746166821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4616682110546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1866785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6785107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1866785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6785107
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1145419
23504 Прочие расходы за предыдущий год541953
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год721466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146654
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (3851) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6317+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (6503) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (6503) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 0.412

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-коммерческий центр "БашкирКИПпром"