ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ" ИНН:0276129107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822823 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1738838880307397
11504 Основные средства на конец предыдущего года8388803073975887
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года98276000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3997000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года573510666480307397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106664803073975887
12103 Запасы на конец отчетного года109661751580976170332
12104 Запасы на конец предыдущего года175158097617033273181
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года850396192921578
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3961929215789681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18769349882063220583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34988206322058311817
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60140872214696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5982557140017760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255714001776011706
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года102533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3719855456204761225482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55456204761224949106951
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42933162120212791232879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162120212791232346112838
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2056238282167916593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2382821679165937330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2066238382168916603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2383821689166037340
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000100000406400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000100000406400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408673827391102175636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382739110317510326108
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408673828291102175636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3828291103175103105498
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42933162120212791232879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162120212791232346112838
21103 Выручка за отчетный год203548881280905396795797
21104 Выручка за предыдущий год881280905396795797586471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170403833103869179753332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год833103869179753332555139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33145481773621742465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48177362174246531332
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16765332372617922587
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33237261792258712817
22203 Управленческие расходы за отчетный год42788460533549330637
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46053354933063718526
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26408-31113-25455-10759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31113-25455-10759-11
23203 Проценты к получению за отчетный год567777034081411
23204 Проценты к получению за предыдущий год7703408141188
23303 Проценты к уплате за отчетный год95261126985875586
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11269858755863010
23403 Прочие доходы за отчетный год9593425394072329920
23404 Прочие доходы за предыдущий год42539407232992014776
23503 Прочие расходы за отчетный год5105385730562312
23504 Прочие расходы за предыдущий год3857305623122648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-257694003770611674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40037706116749195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1853261924111865
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1157-1052-107877
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1052-1078-7726
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3997000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21772215050879263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2150508792637330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21772215050879263
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2150508792637330
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 312382821679165930
32008 Величина капитала на 312383821689166030
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21772000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21772000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21772000
33218 Убыток (ИТОГО)21772000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31205623828216790
33008 Величина капитала на 31206623838216890
36003 Чистые активы на 31206623838216890
36004 Чистые активы на 312383821689166030
41103 Поступления – всего за отчетный год2149028413108897260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2040798399418784160
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год58761130
41193 Прочие поступления за отчетный год107651293111970
41203 Платежи – всего за отчетный год2095418447678513860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1704267927448094630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2824621255198900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год886913451107590
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год863206111680
41293 Прочие платежи за отчетный год113715256101060
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5361-3457383400
42103 Поступления – всего за отчетный год1846952235292094740
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1793472118852094080
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год534811644660
42203 Платежи – всего за отчетный год883332315163009330
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1248857690000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год870852229402919330
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год96362-7987-914590
43203 Платежи – всего за отчетный год1036821000001644400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1036821000001644400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1036820593600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1959-1144462410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21772)/Стоимость активов (42933) = -50.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170403+16765+42788) = -11.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26408)/Выручка (203548) = -12.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21772)/Выручка (203548) = -10.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.507

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -6.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-12.97%), рентабельность компании (-10.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА МЦ"