Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка" ИНН:0276129234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67823691 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года75284155
12104 Запасы на конец предыдущего года284155146
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23687337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87337143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22812075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12075103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539492567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года492567393
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года539492567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492567393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-765-217-42
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-217-42-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-755-207-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-207-323
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года539300182
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30018223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года755399417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399417367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1294699599
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года699599390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года539492567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492567393
21103 Выручка за отчетный год178719881099
21104 Выручка за предыдущий год198810991293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1351480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165218401099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184010991293
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3551580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15800
22203 Управленческие расходы за отчетный год188618331114
22204 Управленческие расходы за предыдущий год183311141271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-589-151-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151-1522
23403 Прочие доходы за отчетный год6700
23503 Прочие расходы за отчетный год2431817
23504 Прочие расходы за предыдущий год181725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-765-169-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-169-32-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-765-169-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-169-32-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-765-169-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-169-32-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-765)/Стоимость активов (539) = -141.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135+355+1886) = -24.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-589)/Выручка (1787) = -32.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-765)/Выручка (1787) = -42.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.583

Индекс Альтмана Z = -17.404

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.4), рентабельность продукции (-32.96%), рентабельность компании (-42.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Экспресс Доставка"