ООО "Транспортная Компания "Автопартнёр" ИНН:0276129812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67830550 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297055244182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года552441825750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года548546156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54615646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351860704338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607043385796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351860704338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607043385796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150614081150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140811501476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151614181160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141811601486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169546523178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465231784310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года30700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200246523178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465231784310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351860704338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607043385796
21104 Выручка за предыдущий год331301990113833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298471844412517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год328314571316
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87819333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24051438983
23504 Прочие расходы за предыдущий год2405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23811438978
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год476288196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19051150782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19051150782

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3518) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.757

Индекс Альтмана Z = 4.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники