ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ" ИНН:0276130230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67837598 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5127512751275127
11504 Основные средства на конец предыдущего года5127512751275127
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4483332516851443
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3325168514431270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9610845268126570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8452681265706397
12103 Запасы на конец отчетного года15035150351503515035
12104 Запасы на конец предыдущего года15035150351503513530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14141414
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14141414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186186179179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1861791793430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9031762
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7850785078577857
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7850785778571257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23094230942308523088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23094230852308819993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32704315462989729658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31546298972965826390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19058-14424-7867-6897
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14424-7867-6897-6153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19048-14414-7857-6887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14414-7857-6887-6143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13895138951389513895
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13895138951389513895
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13895138951389513895
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13895138951389513895
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1511151115001364
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1511150013640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36347305552235921286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30555223592128618638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37858320662385922650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32066238592265018638
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32705315472989729658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31547298972965826390
23403 Прочие доходы за отчетный год67358476952231
23404 Прочие доходы за предыдущий год8476952231689
23503 Прочие расходы за отчетный год12527904515351623
23504 Прочие расходы за предыдущий год9045153516231355
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5792-8198-1211-867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8198-1211-867-7421
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11581640242173
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16402421731270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4634-6558-969-744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6558-969-744-6153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4634-6558-969-744
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6558-969-744-6153
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 31-144240-6897-6153
32008 Величина капитала на 31-144140-6887-6143
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46340969744
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)46340969744
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46340969744
33218 Убыток (ИТОГО)46340969744
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 31-190580-7867-6897
33008 Величина капитала на 31-190480-7857-6887
36003 Чистые активы на 31-190480-7857-6887
36004 Чистые активы на 31-144140-6887-6143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4634)/Стоимость активов (32704) = -14.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4634)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.368

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.115

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ХОЛДИНГ "САНПЭК ТЕХНОЛОДЖИ"