ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО" ИНН:0276130769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842352 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года294113
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1310
12103 Запасы на конец отчетного года2490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2013
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36290
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1310
21103 Выручка за отчетный год4150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2070
23303 Проценты к уплате за отчетный год1740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50
24603 Прочее за отчетный год280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3654) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208+0+0) = 99.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (415) = 49.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (415) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 1.346

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.346<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (49.88%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ МЕХАНИЗИРОВАННОЙ ДОБЫЧИ "ИНТЭКО"