Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа" ИНН:0276131628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64154048 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года487433226
12104 Запасы на конец предыдущего года44822667
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108793
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года108730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27067791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1259122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6672624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4947545344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1686344128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4947545344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1686344128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54423264
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1227467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64423274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2227477
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37422
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450912069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16626950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488312271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16647151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4947545344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1686344128
21103 Выручка за отчетный год3664416322683
21104 Выручка за предыдущий год161626832152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3653114312406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158524062099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113201277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3127753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113201277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3127753
23503 Прочие расходы за отчетный год451625
23504 Прочие расходы за предыдущий год162541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68185252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1525212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54147202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12202-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54147202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12202-4
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311200
32008 Величина капитала на 312200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315400
33008 Величина капитала на 316400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (4947) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36531+0+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (36644) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (36644) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройопт-Уфа"