Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа" ИНН:0276131787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67851718 ОКВЭД:51.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14692021749
12104 Запасы на конец предыдущего года202174976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386799447694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9944769412641
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1842739146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года739146194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7178127048589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12704858912911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7178127048589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12704858912911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1533110957451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1109574514349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1543111057461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110574614359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563515991128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159911288552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года563515991128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159911288552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7178127048589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12704858912911
21103 Выручка за отчетный год218901632116102
21104 Выручка за предыдущий год163211610213469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31741407576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1407576207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187161491415526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149141552613262
22203 Управленческие расходы за отчетный год698268187005
22204 Управленческие расходы за предыдущий год681870055708
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1173480968521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год809685217554
23403 Прочие доходы за отчетный год262309361
23404 Прочие доходы за предыдущий год30936115
23503 Прочие расходы за отчетный год6051065989
23504 Прочие расходы за предыдущий год1065989276
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1139173407893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год734078937293
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год663495492
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год495492404
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1072868457401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год684574016889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1072868457401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год684574016889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10728)/Стоимость активов (7178) = 149.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3174+0+6982) = 115.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11734)/Выручка (21890) = 53.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10728)/Выручка (21890) = 49.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.274

Индекс Альтмана Z = 17.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (53.6%), рентабельность компании (49.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хлопок-Уфа"