ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0276132501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67859128 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3850484837062608
11504 Основные средства на конец предыдущего года4837370626080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года184174630
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17463280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4034502237692608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5011376926360
12103 Запасы на конец отчетного года494646476396
12104 Запасы на конец предыдущего года657476396348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7929724931111518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7249311115092864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68254229354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254229354169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8491814938532417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8160385324083385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125251317176225025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13171762250443385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5711360635702179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360635702179969
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5721361635802189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361635802189979
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года222039847390
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года398473900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года194243379149
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2433791680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года241442271118149
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года422711181680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3692449429222685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4494292226852404
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года69883400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года834000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4390532829242687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5328292426872406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125251317176225025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13171762250443385
21103 Выручка за отчетный год45273488723381335240
21104 Выручка за предыдущий год48872338133524012430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34237399092504526612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3990925045266128287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11036896387688628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8963876886284143
22203 Управленческие расходы за отчетный год7753831467976801
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8314679768012739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328364919711827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год649197118271404
23303 Проценты к уплате за отчетный год285282376
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2823760
23403 Прочие доходы за отчетный год76435457378
23404 Прочие доходы за предыдущий год43545737822
23503 Прочие расходы за отчетный год378684584525
23504 Прочие расходы за предыдущий год684584525194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269611818071674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118180716741232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год633327240216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год327240225261
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-35-56-55-30
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-56-55-30-15
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год59247350
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год24735280
24603 Прочее за отчетный год17202
24604 Прочее за предыдущий год2022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21053613911307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3613911307969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21053613911307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3613911307969
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313606000
32008 Величина капитала на 313616000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2105000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2105000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2105000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2105000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315711000
33008 Величина капитала на 315721000
36003 Чистые активы на 315721000
36004 Чистые активы на 313616000
41103 Поступления – всего за отчетный год44102000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44102000
41203 Платежи – всего за отчетный год42239000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21078000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15266000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1309000
41293 Прочие платежи за отчетный год110000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1863000
43203 Платежи – всего за отчетный год2049000
43293 Прочие платежи за отчетный год2049000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2049000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-186000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2105)/Стоимость активов (12525) = 16.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34237+0+7753) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3283)/Выручка (45273) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2105)/Выручка (45273) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.841

Индекс Альтмана Z = 5.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"