Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс" ИНН:0276132540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67859921 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года525252
11504 Основные средства на конец предыдущего года52520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52522014
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52520
12103 Запасы на конец отчетного года765910774
12104 Запасы на конец предыдущего года1077280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233687030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года870342600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385192124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1921240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года283730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1066310088128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1008844120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10715101402142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1014044640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-848-9030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-90311740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-838-893248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-89311840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3126300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1123910403760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1040332800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1155311033760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1103332800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10715101402142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1014044640
21103 Выручка за отчетный год9024114365312
21104 Выручка за предыдущий год1143648470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8544110723837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1107224670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4803641475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36423800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2473641475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3648810
23404 Прочие доходы за предыдущий год650
23503 Прочие расходы за отчетный год1783570
23504 Прочие расходы за предыдущий год357510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69131475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55101253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (10715) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8544+233+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (9024) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (9024) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = -0.374

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юнидефенс"