Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет" ИНН:0276133382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92805674 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года419538303450
12104 Запасы на конец предыдущего года384534502115
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108850732496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500424962147
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13450890011700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8900117002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426815392133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153921333476
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230061934219779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19293197799738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230061934219779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19293197799738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211261831417092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18314170927980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211361832417102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18324171027990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1200300900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300900900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6707181777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6691777848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187010182677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96926771748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230061934219779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19293197799738
21103 Выручка за отчетный год6305470218070
21104 Выручка за предыдущий год46311807016332
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279718167374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181673747825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3508288610696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2815106968507
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2401114429
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1114429409
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3268177210267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1701102678098
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год3078110
23504 Прочие расходы за предыдущий год7811015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3238173610157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1665101578083
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4252411046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2411046926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281314959111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142491117157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281314959111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142491117157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2813)/Стоимость активов (23006) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2797+240+0) = 107.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3268)/Выручка (6305) = 51.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2813)/Выручка (6305) = 44.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.303

Индекс Альтмана Z = 19.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (51.83%), рентабельность компании (44.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МедМаркет"