Общество с ограниченной ответственностью "АлВа" ИНН:0276133520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92807325 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17061742
11504 Основные средства на конец предыдущего года17421815
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17061742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17421815
12103 Запасы на конец отчетного года140140
12104 Запасы на конец предыдущего года140140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года654140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23601882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18822528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2323
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2323
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года855855
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года855855
13603 Резервный капитал на конец отчетного года66
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года66
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1437975
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9751623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23211859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18592507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23601882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18822528
21103 Выручка за отчетный год14661515
21104 Выручка за предыдущий год15151463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14261442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14421390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14261442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14421390
23503 Прочие расходы за отчетный год1223
23504 Прочие расходы за предыдущий год2360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14141419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14191331
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9091
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13241328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13281331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13241328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13281331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1324)/Стоимость активов (2360) = 56.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40+0+0) = 3565 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1426)/Выручка (1466) = 97.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1324)/Выручка (1466) = 90.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.561

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.599

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.513

Индекс Альтмана Z = 70.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.18), коэффициент быстрой ликвидности (13.18), коэффициент текущей ликвидности (16.77), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (97.27%), рентабельность компании (90.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АлВа"