Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец" ИНН:0276133671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92807667 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года991140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года911401893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10301220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3012202234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10301220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3012202234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1051-8260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-1041-816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1041-816-167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38641011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68511261501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107115361512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10301220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3012202234
21104 Выручка за предыдущий год326984408096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294276268109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327814-13
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3198060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-634-104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-649-137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-6490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Купец"