Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс" ИНН:0276134026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812059 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2044611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года446110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2044649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2044649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58-181-395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-181-3950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-48-171-385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-171-3850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68617434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6174340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68617434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6174340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2044649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446490
21103 Выручка за отчетный год901111230
21104 Выручка за предыдущий год11112300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год901111230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11112300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108587269
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5872690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2302720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18294-311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294-3110
23504 Прочие расходы за предыдущий год80840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18214-395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214-3950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18214-395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214-3950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18214-395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214-3950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (20) = -90 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+108+0) = -16.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (90) = -20 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (90) = -20 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.706

Индекс Альтмана Z = -25.467

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.4), рентабельность продукции (-20%), рентабельность компании (-20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каравелла турс"