Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК" ИНН:0276134386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92818524 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530153829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1538290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года553153840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1538400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553153840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1538400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36216411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38018229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16313461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173135611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1356110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553153840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1538400
21103 Выручка за отчетный год2031417540
21104 Выручка за предыдущий год4175400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15010457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2034570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53041783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6700
22203 Управленческие расходы за отчетный год5700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39941783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96830
23504 Прочие расходы за предыдущий год8160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39940967
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88670
24603 Прочее за отчетный год10400
24604 Прочее за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29540949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29540949
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56490
36003 Чистые активы на 3138000
36004 Чистые активы на 3118200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (553) = 53.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1501+74+57) = 24.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (2031) = 19.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (2031) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.197

Индекс Альтмана Z = 13.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (19.65%), рентабельность компании (14.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СкайТЭК"