Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс" ИНН:0276134594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92820082 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года202
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12103 Запасы на конец отчетного года192312
12104 Запасы на конец предыдущего года231710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13313926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года908629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24224867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24814418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24425069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25014618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1740-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1841944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1949613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24425069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25014618
21103 Выручка за отчетный год610569260
21104 Выручка за предыдущий год5694337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1243224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год598137236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5091277
22203 Управленческие расходы за отчетный год2570202
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34113734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1371277
23503 Прочие расходы за отчетный год171445
23504 Прочие расходы за предыдущий год14124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324123-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1231153
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25998-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2590-9
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (244) = 106.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+257) = 126.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (610) = 55.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (610) = 42.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.016

Индекс Альтмана Z = 20.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (55.9%), рентабельность компании (42.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МицарПлюс"