Общество с ограниченной ответственностью "Данко" ИНН:0276134795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92823117 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23561086
12104 Запасы на конец предыдущего года10860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25901141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25901141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2090641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2090641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25901141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11410
21103 Выручка за отчетный год1372310948
21104 Выручка за предыдущий год109480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1268210180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1041768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1041768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1041768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1041768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1041768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1041)/Стоимость активов (2590) = 40.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12682+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1041)/Выручка (13723) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1041)/Выручка (13723) = 7.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 5.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Данко"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (7.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Данко"