Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ" ИНН:0276135654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92830152 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88415271589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года998160277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1602770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года170900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года152700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359116871866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168718660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359116871866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168718660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1116771856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167718560
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года269400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354116771856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167718560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359116871866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168718660
21103 Выручка за отчетный год206221777413756
21104 Выручка за предыдущий год17774137560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174201745213573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17452135730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3202322183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3221830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3202322183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3221830
23303 Проценты к уплате за отчетный год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год2849125182
23504 Прочие расходы за предыдущий год1251820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2871971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год401971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (3591) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17420+0+0) = 18.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3202)/Выручка (20622) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (20622) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 7.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (15.53%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "ЛОТОС-УЮТ"