ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0276137845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38472598 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6286131640
11504 Основные средства на конец предыдущего года3164034869
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6286131640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3164034869
12103 Запасы на конец отчетного года51060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149986061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60615420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8103375899
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года758995337
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года246140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10138382100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8210010758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164244113740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11374045627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58712746
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27462026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8717746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77467026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255021131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11313900
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года139613104863
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года10486334701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165115105994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10599438601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164244113740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11374045627
21103 Выручка за отчетный год5548733383
21104 Выручка за предыдущий год3338326684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16606147548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4754845902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110574-14165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14165-19218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110574-14165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14165-19218
23304 Проценты к уплате за предыдущий год170
23403 Прочие доходы за отчетный год10444715735
23404 Прочие доходы за предыдущий год1573525894
23503 Прочие расходы за отчетный год882214
23504 Прочие расходы за предыдущий год21418336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70091339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1339-11660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1246440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8255899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год899-15167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8255899
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год899-15167
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 3127460
32008 Величина капитала на 3177460
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86170
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)86170
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82550
33218 Убыток (ИТОГО)82550
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3620
33278 Дивиденды (ИТОГО)3620
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31-58710
33008 Величина капитала на 31-8710
36003 Чистые активы на 311387420
36004 Чистые активы на 311126090
41103 Поступления – всего за отчетный год2217110
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год593410
41193 Прочие поступления за отчетный год1623700
41203 Платежи – всего за отчетный год1885130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1374410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год226110
41293 Прочие платежи за отчетный год284610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год331980
42203 Платежи – всего за отчетный год280640
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год280640
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-280640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8255)/Стоимость активов (164244) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166061+0+0) = -66.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110574)/Выручка (55487) = -199.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8255)/Выручка (55487) = -14.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = 2.574

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.574<2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-199.28%), рентабельность компании (-14.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН