Общество с ограниченной ответственностью "Логистика" ИНН:0276138302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38475591 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279421562871
11504 Основные средства на конец предыдущего года21562871760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года279421562871
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21562871760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1250117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291921562988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21562988760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года178610150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10151030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17961025113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1025113366
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года428428351
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года428351394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6957032524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70325240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112311312875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11312875394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291921562988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21562988760
21103 Выручка за отчетный год26412618430
21104 Выручка за предыдущий год2618430463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26412618430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2618430463
22203 Управленческие расходы за отчетный год16841498567
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1498567101
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9571120-137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120-137362
23503 Прочие расходы за отчетный год159180122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1801226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год798940-259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год940-259356
24603 Прочее за отчетный год2828-6
24604 Прочее за предыдущий год28-60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год770912-253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год912-253356
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год770912-253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год912-253356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (2919) = 26.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1684) = 56.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (957)/Выручка (2641) = 36.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (2641) = 29.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.599

Индекс Альтмана Z = 3.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (36.24%), рентабельность компании (29.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Логистика"