Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ" ИНН:0276138327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476219 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15115195
12104 Запасы на конец предыдущего года151950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25891536740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15367400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1667126184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1261840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447518131019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181310190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года447518131019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181310190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2190215247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2152470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22851597771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15977710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22851598772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15987720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года447518131019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181310190
21103 Выручка за отчетный год28951314935
21104 Выручка за предыдущий год13149350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6266580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2895688277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6882770
22203 Управленческие расходы за отчетный год45500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2440688277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6882770
23503 Прочие расходы за отчетный год866
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2432682271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6822710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68340
24603 Прочее за отчетный год13700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2295614237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6142370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2295)/Стоимость активов (4475) = 51.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+455) = 536.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2440)/Выручка (2895) = 84.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2295)/Выручка (2895) = 79.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.543

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.958

Индекс Альтмана Z = 9.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (84.28%), рентабельность компании (79.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "КВАНТ"