Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова" ИНН:0276138895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480741 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1340
11503 Основные средства на конец отчетного года32104181258
11504 Основные средства на конец предыдущего года1041812580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32105184262
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1051842620
12103 Запасы на конец отчетного года5033468750223431
12104 Запасы на конец предыдущего года4687502234310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2459225879194836061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258791948360610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8252496416580
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4964165800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25671298270504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12982705040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4044436828264339996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368282643399960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40476369332661710258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3693326617102580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3735734047249399672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340472493996720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3736734057249499682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340572494996820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6666-334-670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66-334-6700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3043281020021246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810200212460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310928761668576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287616685760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40476369332661710258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3693326617102580
21103 Выручка за отчетный год38366432555703933311
21104 Выручка за предыдущий год4325557039333110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18412179732488914088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1797324889140880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19954252823215019223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2528232150192230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1595015653164069158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год156531640691580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400496291574410065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год962915744100650
23503 Прочие расходы за отчетный год694522477393
23504 Прочие расходы за предыдущий год5224773930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33109107152679672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91071526796720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33109107152679672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91071526796720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33109107152679672
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91071526796720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3310)/Стоимость активов (40476) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18412+15950+0) = 11.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4004)/Выручка (38366) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3310)/Выручка (38366) = 8.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.019

Индекс Альтмана Z = 19.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (8.74), коэффициент текущей ликвидности (10.35), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.44%), рентабельность компании (8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СК-Жукова"