Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов" ИНН:0276138976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481657 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26026067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26066666
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2662621101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26212533497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2662621101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26212533497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151511
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15112100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2011971040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197104023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2162121051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21212033447
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2662621101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26212533497
22203 Управленческие расходы за отчетный год47840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год78420870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-7840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-784950
23504 Прочие расходы за предыдущий год12950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-7960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-7960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-79600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-7960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-79600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (266) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 1.693

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.693<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нанотехнологии медицинских металлов"