Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2" ИНН:0276139401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471541 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411494099240992
11504 Основные средства на конец предыдущего года409924099241246
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года169169169
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16916944
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года413184116141161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года411614116141290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56091484838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14848382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года54000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254319246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3192462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640318031084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180310844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477214296442245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429644224541294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года425604256042560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года425604256010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4099111-677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111-677-177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466594267141883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4267141883-167
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499541
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54141348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563239361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239361113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1062293362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29336241461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477214296442245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429644224541294
21103 Выручка за отчетный год115212991926
21104 Выручка за предыдущий год129919260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115212991926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129919260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11245042531
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5042531212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28795-605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год795-605-212
23403 Прочие доходы за отчетный год400000
23503 Прочие расходы за отчетный год40720
23504 Прочие расходы за предыдущий год7209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3988788-625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год788-625-221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3988788-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год788-500-177
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3988788-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год788-500-177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3988)/Стоимость активов (47721) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1124+0) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (1152) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3988)/Выручка (1152) = 346.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.935

Индекс Альтмана Z = 47.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (346.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор 2"