ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:0276140125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491124 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500690
11504 Основные средства на конец предыдущего года6900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22530265260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2652600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года127460440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года604400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241123257210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325721010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246123264110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года326411010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1632318421-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18421-1-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16313184319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1843199
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года858628741
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года287411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32339113360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1133600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40925142101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1421011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246123264110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года326411010
21103 Выручка за отчетный год58198690360
21104 Выручка за предыдущий год6903600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9219400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33996690360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6903600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4985600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33996191800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1918000
23403 Прочие доходы за отчетный год621100
23503 Прочие расходы за отчетный год6280420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34065191380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191380-1
24603 Прочее за отчетный год6797170
24604 Прочее за предыдущий год71700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34744184210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184210-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34744184210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184210-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34744)/Стоимость активов (24612) = -141.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92194+0+0) = -36.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33996)/Выручка (58198) = -58.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34744)/Выручка (58198) = -59.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.399

Индекс Альтмана Z = -16.514

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (-58.41%), рентабельность компании (-59.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-НЕДВИЖИМОСТЬ"