Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие" ИНН:0276140855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498250 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года724425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года724425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-519391
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года724425
21103 Выручка за отчетный год2010602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1940602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1940474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194-3474
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182-3418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (135) = 134.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7+0+0) = 2771.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (201) = 96.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (201) = 90.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 15.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (96.52%), рентабельность компании (90.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Правовой центр "Содействие"