Общество с ограниченной ответственностью "Простор" ИНН:0276141136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38500627 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59-54-50
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54-50-21
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49-44-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44-40-11
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года595452
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года545225
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года595452
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года545225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3-3-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-27-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-3-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-27-4
23503 Прочие расходы за отчетный год212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5-4-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-29-21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-4-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-29-21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5-4-29
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-29-21
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-5400
32008 Величина капитала на 31-4400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33218 Убыток (ИТОГО)500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-5900
33008 Величина капитала на 31-4900
36003 Чистые активы на 31-4900
36004 Чистые активы на 31-4400
41203 Платежи – всего за отчетный год600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-600
43103 Поступления – всего за отчетный год6500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6500
43203 Платежи – всего за отчетный год5900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (10) = -50 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.831

Индекс Альтмана Z = 0.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Простор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-4.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Простор"