Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс" ИНН:0276141538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504513 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1924
12104 Запасы на конец предыдущего года2473
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1356615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года615462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1421647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1421647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647542
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1351582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1371602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года602111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45431
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1421647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647542
21103 Выручка за отчетный год43525784
21104 Выручка за предыдущий год57842849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43525784
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57842849
22203 Управленческие расходы за отчетный год34274977
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49772662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год925807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807187
23503 Прочие расходы за отчетный год30316
23504 Прочие расходы за предыдущий год316128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год895491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49159
24603 Прочее за отчетный год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год769491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год769491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49159
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 315820
32008 Величина капитала на 316020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7690
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7690
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7690
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 3113510
33008 Величина капитала на 3113710
36003 Чистые активы на 3113710
36004 Чистые активы на 316020
41103 Поступления – всего за отчетный год201280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42050
41193 Прочие поступления за отчетный год159230
41203 Платежи – всего за отчетный год200930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21440
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6310
41293 Прочие платежи за отчетный год173180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период350
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год7690
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7690
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7690
63263 прочие за отчетный год7690
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (769)/Стоимость активов (1421) = 54.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3427) = 26.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (925)/Выручка (4352) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (769)/Выручка (4352) = 17.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.63

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.42

Индекс Альтмана Z = 41.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (27.98), коэффициент текущей ликвидности (28.42), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (21.25%), рентабельность компании (17.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инфо-плюс"