Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч" ИНН:0276141753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38506386 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-986177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-976187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9771513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9771513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170022
21103 Выручка за отчетный год52555300
21104 Выручка за предыдущий год53001085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62305109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51091073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-975191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-975191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19112
23503 Прочие расходы за отчетный год1114
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-986177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-986142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-986142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-986)/Стоимость активов (1) = -98600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6230+0+0) = -15.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-975)/Выручка (5255) = -18.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-986)/Выручка (5255) = -18.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -976

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -986

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.999

Индекс Альтмана Z = -16243.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-976), рентабельность продукции (-18.55%), рентабельность компании (-18.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское объединение Уфа-Рисёрч"