Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир" ИНН:0276142429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511766 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5128
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года956749
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года749149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14121116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1116872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14121116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1116872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года942880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года880746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года952890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года890756
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года460226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года226116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года460226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14121116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1116872
21103 Выручка за отчетный год16461873
21104 Выручка за предыдущий год18731751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16461873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18731751
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13381268
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1268827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год605924
23303 Проценты к уплате за отчетный год10
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год4714
23504 Прочие расходы за предыдущий год1451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год591873
24604 Прочее за предыдущий год5642
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год535831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год262535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год535831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (1412) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1338+0) = 23.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (1646) = 18.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (1646) = 15.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.07

Индекс Альтмана Z = 8.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (18.71%), рентабельность компании (15.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ЭкоМир"