Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская" ИНН:0276142877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38517757 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года349653496598936
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года34965989360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349653496598936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34965989360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1964459788680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4597886800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1968460288894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4602888940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3693339567187830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395671878300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года349653496598936
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34965989360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-984-6302498
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-63024980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3398134335101434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343351014340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2952523286396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5232863960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2952523286396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5232863960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3693339567187830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395671878300
61003 Остаток средств на начало отчетного года4602890220
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год22801732112412
63133 иные мероприятия за отчетный год22801732112412
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3548161094
63263 прочие за отчетный год354476719
63003 Использовано средств - всего за отчетный год26348442013506
64003 Остаток средств на конец отчетного года1968460289022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (36933) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.511

Индекс Альтмана Z = 11.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.51), коэффициент текущей ликвидности (12.51), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив "Жилой дом № 19/2 по улице Баргузинская"