Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп" ИНН:0276142884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38516597 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2909346400
11504 Основные средства на конец предыдущего года3464000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2909346400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3464000
12103 Запасы на конец отчетного года121177844609710
12104 Запасы на конец предыдущего года78446097100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15925500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года255000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147501031242680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10312426800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45113010740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130107400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года942102600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27071204831246510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2048312465100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29980239471246510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2394712465100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26081292242-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1292242-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262813122627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131226270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2711822635122033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года226351220330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2735222635122033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226351220330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29980239471246510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2394712465100
21103 Выручка за отчетный год134166121440814520
21104 Выручка за предыдущий год1214408145200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130794117753806740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1177538067400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337236877780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368777800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3800
22203 Управленческие расходы за отчетный год199626064420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год260644200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137210783280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107832800
23203 Проценты к получению за отчетный год13000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год362900
23404 Прочие доходы за предыдущий год29000
23503 Прочие расходы за отчетный год4323213
23504 Прочие расходы за предыдущий год232130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13741084307-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1084307-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5834620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13161050245-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1050245-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13161050245-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1050245-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1316)/Стоимость активов (29980) = 4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130794+4+1996) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1372)/Выручка (134166) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1316)/Выручка (134166) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 0.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Групп"