Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл" ИНН:0276143609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12686847 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74-10-167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10-1670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3026168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5026168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1610
21103 Выручка за отчетный год49432326472
21104 Выручка за предыдущий год323264720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39028916250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2891625010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104341222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341222-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104341222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341222-10
23503 Прочие расходы за отчетный год51123
23504 Прочие расходы за предыдущий год11230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99330199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330199-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15172366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1723660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84158-167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158-167-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (124) = 67.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390+0+0) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (494) = 21.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (494) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.798

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.48

Индекс Альтмана Z = 14.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (21.05%), рентабельность компании (17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Конференц-Холл"