Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект" ИНН:0276143750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12688622 ОКВЭД:51.18.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1102010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1020100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1102010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1020100
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267017626731054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176267310540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269417626751060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176267510600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269517726951070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177269510700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11827102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128372012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3720120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256717356751036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173567510360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256717356751058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173567510580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269517726951070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177269510700
21103 Выручка за отчетный год945861944194892
21104 Выручка за предыдущий год619441948920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год931461534166866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год615341668660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144412826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4128260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14441286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412860
23503 Прочие расходы за отчетный год3119183
23504 Прочие расходы за предыдущий год191830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11322103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год901882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год901882
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (2695) = 3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9314+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (9458) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (9458) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОйлГазКомплект"