Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис" ИНН:0276144722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706426 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235527690
11504 Основные средства на конец предыдущего года276900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235527690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276900
12103 Запасы на конец отчетного года2313721618
12104 Запасы на конец предыдущего года7216180
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13121075728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10757280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8457274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4572740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366622531706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225317060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602150221706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502217060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16610243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19613273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582548901537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489015370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года582548901633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489016330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602150221706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502217060
21103 Выручка за отчетный год9429118853291
21104 Выручка за предыдущий год1188532910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9399118153231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1181532310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70600
23403 Прочие доходы за отчетный год7900
23503 Прочие расходы за отчетный год30204
23504 Прочие расходы за предыдущий год2040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год795056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год634045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год634045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (6021) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9399+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (9429) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (9429) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -2.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Водосток+Сервис"