Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик" ИНН:0276145081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711002 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3384192593
12104 Запасы на конец предыдущего года19259310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295633120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64105314144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531414410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64105314144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531414410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7023440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71235410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3541010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35048040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года480400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5348448094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4480940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56984960134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49601340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64105314144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531414410
21103 Выручка за отчетный год12557151790
21104 Выручка за предыдущий год1517900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9650127150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1271500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290724640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год246400
22203 Управленческие расходы за отчетный год249219750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год197500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4154890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48900
23403 Прочие доходы за отчетный год32200
23503 Прочие расходы за отчетный год289560
23504 Прочие расходы за предыдущий год5600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4484330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3583470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3583470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (6410) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9650+0+2492) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (12557) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (12557) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 1.873

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.873<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерЛогистик"