Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР" ИНН:0276145388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12718719 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-126-82-101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82-1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13882114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года821140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13882114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года821140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12013
21103 Выручка за отчетный год304423425
21104 Выручка за предыдущий год4234250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341266528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3925280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37157-103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31-1030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3731-103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31-1030
23503 Прочие расходы за отчетный год778
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4424-111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24-1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4424-111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24-1110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (12) = -366.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341+0+0) = -10.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (304) = -12.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (304) = -14.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = -106.435

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.5), рентабельность продукции (-12.17%), рентабельность компании (-14.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рада-РР"