Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент" ИНН:0276145420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12719216 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года524524
11504 Основные средства на конец предыдущего года52434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года524524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52434
12103 Запасы на конец отчетного года504281
12104 Запасы на конец предыдущего года281145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70511120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1120978
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15171395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13953446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90722796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27964569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95963320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33204603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года532325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90542985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29854531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90542985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29854531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95963320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33204603
21103 Выручка за отчетный год6562732557
21104 Выручка за предыдущий год3255726136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4853826568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2656824691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170895989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59891445
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85122623
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2623984
22203 Управленческие расходы за отчетный год45061552
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40711814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1814461
23503 Прочие расходы за отчетный год34061408
23504 Прочие расходы за предыдущий год1408383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год665406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40678
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13381
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год532325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (532)/Стоимость активов (9596) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48538+8512+4506) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4071)/Выручка (65627) = 6.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (532)/Выручка (65627) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Х5 = Выручка/Активы = 6.839

Индекс Альтмана Z = 7.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.2%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственный Комплекс "БашСтройВент"