ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ" ИНН:0276145469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22676092 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1793018756
11504 Основные средства на конец предыдущего года1875620052
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года423910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6032118756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1875620059
12103 Запасы на конец отчетного года180274
12104 Запасы на конец предыдущего года274282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126678358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83584098
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года230041291
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года412917976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4526
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1523350018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5001812431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7555468774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6877432490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13981400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14001400
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года93989398
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года93989398
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3636
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3636
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3225121809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2180917065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4308332643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3264327899
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3247136131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361314590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3247136131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361314590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7555468774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6877432490
21103 Выручка за отчетный год2054421512
21104 Выручка за предыдущий год2151224521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1533018280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182803344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52143232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323221177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52143232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32324696
23203 Проценты к получению за отчетный год41252057
23204 Проценты к получению за предыдущий год2057296
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1240
23403 Прочие доходы за отчетный год3350418
23404 Прочие доходы за предыдущий год4180
23503 Прочие расходы за отчетный год1564951
23504 Прочие расходы за предыдущий год9512510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111254744
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47442442
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104514744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47441687
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104514744
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47441687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10451)/Стоимость активов (75554) = 13.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15330+0+0) = 34.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5214)/Выручка (20544) = 25.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10451)/Выручка (20544) = 50.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.327

Индекс Альтмана Z = 1.335

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.335<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (25.38%), рентабельность компании (50.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙБУМТОРГ"