Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой" ИНН:0276145691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12724105 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года413750705924
11504 Основные средства на конец предыдущего года507059240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года413750705924
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года507059240
12103 Запасы на конец отчетного года1420550271
12104 Запасы на конец предыдущего года5502710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6085211132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52111320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202810711415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107114150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616461417339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614173390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-380-368113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3681230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-380-368123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3681230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600359706974
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года597069740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года541539242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5392420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654465097216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650972160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616461417339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614173390
21104 Выручка за предыдущий год2385250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7293500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4911750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4911750
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год92021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-491154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4911540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-491123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4911230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12-491123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4911230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (6164) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = 1.5

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.5<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой"