Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия" ИНН:0276145797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12726893 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года217634332588
12104 Запасы на конец предыдущего года343325880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16862623934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26239340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16739329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года393290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2701047
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405664494598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года644945980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405664494598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644945980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30123345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31124355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374562064543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620645430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374562064543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года620645430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405664494598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644945980
21103 Выручка за отчетный год8772116575570
21104 Выручка за предыдущий год1165755700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7452104745094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1047450940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13201183476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11834760
22203 Управленческие расходы за отчетный год1205950422
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9504220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11523354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233540
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10123556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6818845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6818845
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188450
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3123300
32008 Величина капитала на 3124300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3130100
33008 Величина капитала на 3131100
36003 Чистые активы на 3131100
36004 Чистые активы на 3124300
41103 Поступления – всего за отчетный год983200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год944600
41193 Прочие поступления за отчетный год38600
41203 Платежи – всего за отчетный год1005800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год920000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год70000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5200
41293 Прочие платежи за отчетный год10600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (4056) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7452+0+1205) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (8772) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (8772) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 0.816

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-монтажная компания "ВентИндустрия"