Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс" ИНН:0276145998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730896 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343202703522007
11504 Основные средства на конец предыдущего года27035220070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343202703522007
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27035220070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58288928756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года889287560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года498173481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1734810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108990669237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года906592370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354093610031244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36100312440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года204551799319154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17993191540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204651800319164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18003191640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147901705012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17050120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147901705012000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17050120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154104780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1047800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154104780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354093610031244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36100312440
21103 Выручка за отчетный год53701120209
21104 Выручка за предыдущий год11202090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275721681442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216814420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2613-1048-1233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1048-12330
22203 Управленческие расходы за отчетный год12800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2485-1048-1233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1048-12330
23403 Прочие доходы за отчетный год7556620530
23404 Прочие доходы за предыдущий год66205300
23503 Прочие расходы за отчетный год636123130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1231300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2604-110519167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1105191670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25100
24604 Прочее за предыдущий год56130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2353-116119154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1161191540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2353-116119154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1161191540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2353)/Стоимость активов (35409) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2757+0+128) = 86.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2485)/Выручка (5370) = 46.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2353)/Выручка (5370) = 43.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.369

Индекс Альтмана Z = 2.32

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.32<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.23), коэффициент быстрой ликвидности (7.01), коэффициент текущей ликвидности (7.07), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (46.28%), рентабельность компании (43.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Доминат плюс"