Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения" ИНН:0276146102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732292 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62635758
12104 Запасы на конец предыдущего года357580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1262103274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1032740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года124442
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20121440157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14401570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20121440157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14401570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1002381
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18371172145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11721450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19371410146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14101460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20121440157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14401570
21103 Выручка за отчетный год16831896307
21104 Выручка за предыдущий год18963070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16111828298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18282980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6890
23503 Прочие расходы за отчетный год14455
23504 Прочие расходы за предыдущий год4550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (2012) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1611+0+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (1683) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (1683) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Системы Технического Обеспечения"