Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс" ИНН:0276146720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12740937 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42055548820
11504 Основные средства на конец предыдущего года55488200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42055548820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55488200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1365730
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16143128808155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1288081550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1951740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16476136288889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1362888890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20681191769709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1917697090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41021078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года210780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42022088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6626622
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19599182949619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1829496190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20261189569621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1895696210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20681191769709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1917697090
21103 Выручка за отчетный год221661806412915
21104 Выручка за предыдущий год18064129150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219401794612806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17946128060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226118109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226118109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1181090
23203 Проценты к получению за отчетный год580
23204 Проценты к получению за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год6032260
23404 Прочие доходы за предыдущий год22600
23503 Прочие расходы за отчетный год58418711
23504 Прочие расходы за предыдущий год187110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25016598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год503320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20013278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20013278
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (20681) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21940+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (22166) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (22166) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СК Трансмикс"