ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК" ИНН:0276147522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13237034 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года863628804189719
11504 Основные средства на конец предыдущего года88041897190
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года221016010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года160100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года885728964289719
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89642897190
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2555897198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8971980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1720392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2572923590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9235900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года911449056590309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90565903090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года900009000090000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года90000900000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года461407172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4071720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года904719041790182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90417901820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года628103127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года673148127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1481270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года911449056590309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90565903090
21103 Выручка за отчетный год101622198602
21104 Выручка за предыдущий год21986020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101622198602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21986020
22203 Управленческие расходы за отчетный год97441890371
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18903710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418308231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3082310
23503 Прочие расходы за отчетный год3647335
23504 Прочие расходы за предыдущий год73350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54235196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2351960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54235172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2351720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54235172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2351720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (91144) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9744) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (10162) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (10162) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 134.429

Индекс Альтмана Z = 141.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (7.11), коэффициент текущей ликвидности (7.11), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИК ПАРК"