Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия" ИНН:0276148974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706324 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года406947985527
11504 Основные средства на конец предыдущего года479855270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406947985527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479855270
12103 Запасы на конец отчетного года6321
12104 Запасы на конец предыдущего года3210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года136469870
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4698700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169371223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3712230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3208531193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85311930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438956516720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565167200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-436-484-369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-484-3690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-426-474-359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-474-3590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года398838432713
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года384327130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82722824366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года228243660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481561257079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года612570790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438956516720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565167200
21103 Выручка за отчетный год31063460919
21104 Выручка за предыдущий год34609190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289931171061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311710610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207343-142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год343-1420
22203 Управленческие расходы за отчетный год265446245
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4462450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58-103-387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103-3870
23403 Прочие доходы за отчетный год135338
23404 Прочие доходы за предыдущий год3380
23503 Прочие расходы за отчетный год171520
23504 Прочие расходы за предыдущий год15200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60-115-369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-115-3690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48-115-369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-3690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48-115-369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115-3690
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-48400
32008 Величина капитала на 31-47400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-43600
33008 Величина капитала на 31-42600
36003 Чистые активы на 31-42600
36004 Чистые активы на 31-47400
41103 Поступления – всего за отчетный год352600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год324000
41193 Прочие поступления за отчетный год28600
41203 Платежи – всего за отчетный год367200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26000
41293 Прочие платежи за отчетный год39700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14600
43103 Поступления – всего за отчетный год35500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год35500
43203 Платежи – всего за отчетный год21000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (4389) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2899+0+265) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (3106) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (3106) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.088

Индекс Альтмана Z = -0.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-1.87%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоТранспортнаяКомпания "ЛогистикТрансМиссия"