Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой" ИНН:0276149431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16806455 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-187-77-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-77-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-177-675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2081085
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2081085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41100
22203 Управленческие расходы за отчетный год98672
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-67-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67-20
23503 Прочие расходы за отчетный год1263
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110-73-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-73-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110-73-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-73-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (31) = -354.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+98) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.548

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.851

Индекс Альтмана Z = -29.743

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дортрансстрой"