Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс" ИНН:0276149946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20665121 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года543784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37841712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42183784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37841712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42183784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37841712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27701472
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1472277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27801482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1482287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14382302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23021425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14382302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23021425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42183784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37841712
21103 Выручка за отчетный год3123516418
21104 Выручка за предыдущий год164183410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2948014636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146363133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17551782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1782277
22103 Коммерческие расходы за отчетный год116219
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16391563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1563277
23503 Прочие расходы за отчетный год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16231563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1563277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31355
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12981250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1250222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12981250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1250222
36003 Чистые активы на 3127800
36004 Чистые активы на 3114820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1298)/Стоимость активов (4218) = 30.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29480+116+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1639)/Выручка (31235) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1298)/Выручка (31235) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.933

Индекс Альтмана Z = 9.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиПартс"