ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:0276152522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22634610 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года209264
12104 Запасы на конец предыдущего года910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29463247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32474265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4279550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93173861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38884286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93173888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38884286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1020242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82973646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36464219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82973646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36464222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93173888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38884286
21103 Выручка за отчетный год6922741877
21104 Выручка за предыдущий год418774144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6823941818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418184073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5971
23403 Прочие доходы за отчетный год43412116
23404 Прочие доходы за предыдущий год1211699
23503 Прочие расходы за отчетный год45711950
23504 Прочие расходы за предыдущий год11950101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год965225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22569
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4516
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год779180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18053
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1800
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3110100
32008 Величина капитала на 3110200
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3110100
33008 Величина капитала на 3110200
41103 Поступления – всего за отчетный год801050
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год800190
41193 Прочие поступления за отчетный год860
41203 Платежи – всего за отчетный год758260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год744220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5230
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2030
41293 Прочие платежи за отчетный год6780
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период42790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (779)/Стоимость активов (9317) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68239+0+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (988)/Выручка (69227) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (779)/Выручка (69227) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 1.817

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.817<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛПРОМСТРОЙМОНТАЖ"