ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю" ИНН:0276153886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22654593 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6062
11504 Основные средства на конец предыдущего года6265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6062
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6565
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6565
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27465
21103 Выручка за отчетный год578375
21104 Выручка за предыдущий год3750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3240
22203 Управленческие расходы за отчетный год19861
22204 Управленческие расходы за предыдущий год610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2630
23503 Прочие расходы за отчетный год19162
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1610
32003 Величина капитала на 316565
32007 Величина капитала на 311610
32008 Величина капитала на 3122665
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)70
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70
33218 Убыток (ИТОГО)70
33003 Величина капитала на 316565
33007 Величина капитала на 31153161
33008 Величина капитала на 31218226
36003 Чистые активы на 31218226
36004 Чистые активы на 3122665
41103 Поступления – всего за отчетный год621378
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год621378
41203 Платежи – всего за отчетный год638251
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40269
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11028
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4824
41293 Прочие платежи за отчетный год78130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17127
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (237) = -2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+198) = 46.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (578) = 31.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (578) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.474

Индекс Альтмана Z = 16.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.79), коэффициент быстрой ликвидности (9.32), коэффициент текущей ликвидности (9.32), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (31.83%), рентабельность компании (-1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАД-Ю"